2026年02月12日，宁波江丰电子材料股份有限公司发布内部审计制度公告。
该制度规定，公司应在董事会下设立审计委员会，成员由非高管董事组成，独董过半数且至少一名为会计专业人士。同时设立内部审计部门，保持独立，对审计委员会负责。
审计委员会指导和监督内审制度实施，至少每季度开会审议计划和报告，每季度向董事会汇报。内部审计部门对公司内控、财务等进行检查评估，协助反舞弊，每季度汇报工作。
内审部门至少每半年对重大事件实施和资金往来情况检查，每年提交内控评价报告。对发现的内控缺陷督促整改，重大缺陷及时报告并披露。
公司还需出具年度内控评价报告，至少每两年要求会计师事务所进行内控鉴证。此外，将内控情况纳入绩效考核，建立追责机制。
