2026年05月03日，山子高科技股份有限公司发布2025年度内部控制自我评价报告。
报告指出，建立健全并有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但因内部控制固有局限，公司将及时完善内控体系。
评价结论显示，在内部控制评价报告基准日（2025年12月31日），不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已在所有重大方面实现有效的财务报告内部控制；也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
评价范围涵盖公司本部、全资及控股子公司，涉及组织架构、发展战略等主要业务和管理模块。公司还制定了财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷。此外，报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
