2026年04月28日，艾森股份发布《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施及相关主体承诺的公告》。
公司基于多项假设条件分析本次发行对主要财务指标的影响，假设2026 - 2027年净利润较2025年分别持平、增长10%、增长20%，并考虑全部转股和全部未转股情形。发行完成后，公司即期回报存在被摊薄风险，如募投项目不能实现预期收益、募集资金盈利增长无法覆盖债券利息、转股使股本和净资产增加等。
募投项目围绕主营业务，扣除发行费用后用于集成电路材料华东制造基地一期项目，聚焦高端光刻胶及配套树脂、超纯电子化学品。公司在人员、技术、市场方面具备实施条件，研发人员占比达41.06%，拥有多项专利。
为降低摊薄影响，公司将加强资金管理、完善治理、提升运营效率、完善利润分配制度。控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员作出承诺确保填补措施落实。相关议案已通过董事会审议，尚需股东会审议。
