7天5板：因年报存在虚假记载证监会拟对胜利精密警告并罚款

集微网消息，5月18日，胜利精密再度涨停，7个交易日内录得5个涨停，累计涨幅为42.11%，累计换手率为59.28%。最新A股总市值达102.21亿元，A股流通市值87.42亿元。截至当日收盘，股价为2.97元，涨幅达10%。

18日晚间，胜利精密发布公告称，2021年5月18日，公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》。据悉，胜利精密涉嫌违法的事实包括对2016年至2018年年报存在虚假记载，中国证监会拟决定对胜利精密给予警告，并处以60万元罚款等。

2015 年 9 月 9 日，胜利精密披露《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之非公开发行股票发行情况报告书暨新增股份上市报告书》，拟通过发行股份及支付现金的方式购买苏州市智诚光学科技有限公司(以下简称智诚光学)73.31%股权、苏州富强科技有限公司 100%股权和南京德乐科技有限公司 100%股权。胜利精密与智诚光学的 5 名自然人股东王汉仓等人于 2014 年 12 月 18 日签订了《发行股份购买资产的利润预测补偿协议》，约定在 2015 年至 2017 年业绩对赌期内，各年度分别实现经审计的净利润 4,000 万元、4,500 万元、5,500 万元。

此后，2016 年至 2018 年，智诚光学通过虚开主营产品销售发票、虚假销售原材料，未及时入账原材料等方式，虚増营业收入、虚减营业成本、虚增利润总额，导致胜利精密 2016 年年度报告、2017 年年度报告、2018 年年度报告共虚增营业收入43,694.08 万元、虚减营业成本 22,347.83 万元，虚增利润总额 65,408.44 万元,存在虚假记载。

其中,2016 年虚增营业收入 17,452.51 万元，虚减营业成本3,779.83 万元，虚增利润总额 30,803.73 万元，占胜利精密当期披露合并利润表的利润总额 56,609.51 万元的 54.41%；2017 年虚增营业收入 15,194.89 万元，虚减营业成本 14,690.86 万元,虚增利润总额 29,811.49 万元，占胜利精密当期披露合并利润表的利润总额 63,219.20 万元的 47.16%；2018 年虚增营业收入 11,046.69万元，虚减营业成本 3,877.14 万元，虚增利润总额 4,793.22 万元，占胜利精密当期披露合并利润表的利润总额-73,597.19 万元的绝对值的 6.51%。

中国证监会认为，胜利精密 2016 年年度报告、2017 年年度报告、2018 年年度报告存在虚假记载，涉嫌违反 2005 年修订的《中华人民共和国证券法》第六十三条的规定，构成了 2005 年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。

王汉仓作为智诚光学原实际控制人、时任总经理，郭文杰作为智诚光学时任财务总监，二者共同组织、实施了前述财务造假行为，直接导致了胜利精密信息披露违法违规行为的发生，是直接负责的主管人员。

对此，中国证监会拟决定:一、对胜利精密给予警告，并处以60万元罚款；二、对王汉仓和郭文杰分别给予警告，并分别处以30万元罚款；三、对高玉根、乔奕、许永红和王成分别给予警告，并分别处以10万元罚款。

当事人王汉仓和郭文杰组织、实施了违反法律的活动，并采取了编造重要事实等恶劣手段，涉案数额特别巨大，违法情节特别严重。中国证监会拟决定:对王汉仓和郭文杰分别采取终身证券市场禁入措施，自中国证监会宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。（校对/Jack）