2026年05月22日，精智达发布2026年度向特定对象发行A股股票论证分析报告（修订稿）。
公司是上海证券交易所科创板上市公司，此次发行是为满足经营战略实施和业务发展的资金需求，增强资本实力和综合竞争力。
发行背景方面，国家相关产业政策为半导体测试设备企业营造良好宏观环境，下游新兴需求涌现及国产替代进程加快提供巨大市场空间。全球及中国半导体测试设备市场进入扩张期，公司虽在部分产线取代国外供应商，但高端半导体存储测试设备产业化能力难以满足需求。此外，公司积极践行国家半导体产业发展战略，以技术创新引领新质生产力发展。
发行必要性上，一是把握行业机遇，提高高端半导体测试设备产业化能力，深化“设备平台+解决方案”综合能力；二是增强研发实力，提升产品和技术创新能力；三是增强资金实力，提升运营能力，推动公司持续高质量健康发展。
发行对象不超过35名，选择范围、数量和标准均符合相关规定。发行定价采取询价发行方式，定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%。
发行方式可行，符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关规定，且公司不属于需惩处的企业范围。发行方案公平、合理，符合全体股东利益。
本次发行可能摊薄即期回报，公司采取增强核心竞争力、加强募集资金管理、完善公司治理结构、强化投资者回报机制等措施填补股东回报。公司控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员均作出相关承诺。
